Rekstraráætlun 2017
Gert er ráð fyrir um 9% vexti í eigin iðgjöldum á milli ára sem er í takt við hagvöxt og verðlagsþróun.
Reiknað er með lækkun fjárfestingatekna um 26% en áætlun um
afkomu fjárfestinga byggir á langtímaviðmiðum einstakra fjárfestingarflokka þar
sem erfitt er að spá um skammtímasveiflur á markaði.
Gert er ráð fyrir að tjónakostnaður hækki um 6% á milli ára en þess ber að geta að ekki er áætlað fyrir stórtjónum sem verða með óreglubundnum hætti. Eigið tjónshlutfall er áætlað að lækki úr 77% í 75%.
Reiknað er með að rekstrarkostnaður lækki um 3% á milli ára en í heild lækkar kostnaðarhlutfall í vátryggingarekstrinum úr 21% í 19%.
Hagnaður fyrir tekjuskatt er áætlaður að verði 2,8 milljarðar kr. sem er 6% lækkun á milli ára. Gert er ráð fyrir að samsett hlutfall verði 94% á árinu 2017.
Tekjuskattur er 20% af tekjuskattsstofni. Vegna breytinga á lögum um tekjuskatt sem tóku gildi frá og með 2012 er hagnaður af hlutabréfum og móttekinn arður vegna félaga frádráttarbær frá skattskyldum tekjum. Tekjuskattsstofn mun því að hluta til ráðast af arði og ávöxtun hlutabréfa í fjárfestingasafni TM á árinu. Rekstraráætlunin felur ekki í sér spá um hvernig markaðir munu þróast á tímabilinu og þar af leiðandi felst ekki í rekstraráætluninni spá um tekjuskatt vegna rekstrar á árinu.
Til viðbótar við hefðbundinn tekjuskatt greiðir TM sérstakan fjársýsluskatt sem lagður er á fjármálafyrirtæki, verðbréfafyrirtæki, tryggingafélög og Íbúðalánasjóð samkvæmt lögum nr. 165/2011, um fjársýsluskatt. Skatturinn nemur 6% af tekjuskattsstofni umfram einn milljarð króna.
Aðrir þættir geta einnig haft áhrif á skattgreiðslu ársins, svo sem áhrif af samsköttun félaga samstæðunnar og áhrif vegna uppsafnaðs taps frá fyrri árum.
Hagnaður félagsins er ekki jafnskiptur yfir árið vegna árstíðasveiflu en almennt er meira um tjón á vetrum. Þróun á almennum efnahagsskilyrðum og fjármálamörkuðum á Íslandi eru utan áhrifasviðs stjórnar og framkvæmdastjórnar TM en þróist efnahagsskilyrði og fjármálamarkaðir ekki í takt við þær forsendur sem gert er ráð fyrir í spánni getur það leitt til þess að rekstrarniðurstaða verði önnur en gert er ráð fyrir í rekstraráætluninni. Stjórn og framkvæmdastjórn TM geta jafnframt ekki haft áhrif á verðlagsbreytingar og skatta sem félagið þarf að greiða en verðlagsbreytingar umfram spár Seðlabanka Íslands í nóvember og miklar breytingar á skattaumhverfi félagsins geta haft áhrif á rekstraráætlunina.
Áætlaður hagnaður ársins 2017 er 2,8 milljarðar króna fyrir tekjuskatt.
| 1F 2017 | 2F 2017 | 3F 2017 | 4F 2017 | Á 2017 | 2016 | ∆ | ∆% | |
| Eigin iðgjöld | 3.597 | 3.782 | 4.117 | 3.828 | 15.324 | 14.060 | 1.264 | 9% |
| Fjárfestingatekjur | 404 | 772 | 401 | 770 | 2.347 | 3.178 | (831) | -26% |
| Aðrar tekjur | 10 | 9 | 9 | 9 | 38 | 41 | (3) | -8% |
| Heildartekjur | 4.011 | 4.563 | 4.527 | 4.608 | 17.709 | 17.279 | 430 | 2% |
| Eigin tjón | (2.996) | (2.763) | (2.754) | (2.900) | (11.413) | (10.718) | (695) | 6% |
| Rekstrarkostnaður | (898) | (856) | (762) | (820) | (3.337) | (3.303) | (34) | 1% |
| Fjármagnsgjöld | (40) | (40) | (40) | (40) | (159) | (247) | 88 | -36% |
| Virðisrýrnun útlána | (5) | (5) | (5) | (5) | (19) | (57) | 38 | -67% |
| Heildargjöld | (3.938) | (3.664) | (3.561) | (3.765) | (14.928) | (14.326) | (602) | 4% |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 73 | 899 | 966 | 843 | 2.781 | 2.953 | (172) | -6% |
Fjárhæðir eru í milljónum króna.
Lykiltölur ársins 2017 eru áætlaðar eftirfarandi:
| 1F 2017 | 2F 2017 | 3F 2017 | 4F 2017 | Á 2017 | 2016 | |
| Vátryggingastarfssemi | ||||||
| Tjónshlutfall | 83% | 73% | 67% | 76% | 75% | 76% |
| Kostnaðarhlutfall | 21% | 20% | 18% | 19% | 19% | 21% |
| Samsett hlutfall | 104% | 93% | 84% | 95% | 94% | 97% |
| Framlegð | (162) | 272 | 638 | 193 | 942 | 420 |
| Fjárfestingar | ||||||
| Ávöxtun | 1,6% | 3,0% | 1,5% | 2,9% | 9,3% | 13,0% |